实际上，我们的养老金计算公式是2005年制定的。根据国务院《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，明确了全国统一的基础养老金和个人账户养老金计算办法。

基础养老金是以当地上年度在岗职工月平均工资和本人的指数化月平均缴费工资的平均值为基数，每缴费一年发给1%。

个人账户养老金是养老保险个人账户的储存额除以退休年龄确定的计发月数。

另外，还有一部分过渡性养老金，主要是针对国发1997年26号文件实施前参加工作，在之后退休的人员。其实就是国家建立统筹账户和个人账户相结合的养老保险制度之前的缴费年限。其实很多省份都是1995年12月31日以前。

让我们以四川省的过渡性养老金计算公式为例，算一下工龄42年能领多少养老金？

基础养老金简单的计算公式是，平均缴费指数是0.6的情况下，每年可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资；如果平均缴费指数是1，每年基础养老金是1%的社平工资；平均缴费指数提升为3，基础养老金也会提升为2%。

一般来说，大多数人的平均缴费指数会在0.6~1之间。比如说下边这位四川省退休老人，平均缴费指数为0.744，缴费月数为510个月（即42.5年），在四川省月计发基数7822元的情况下，基础养老金是领取2898.83元。

基础养老金部分主要跟缴费年限和平均缴费指数挂钩。工龄42年半，一般来说都能带给退休老人2000~3000元的养老金。如果缴费指数够高，基础养老金甚至能领取五六千元以上。

个人账户养老金，看的是个人账户的余额。大多数人的计发月数都是确定的，一般就是195个月、170个月和139个月。

个人账户的余额，主要跟缴费基数的高低有关，现在一般是按照缴费基数的8%记入个人账户，每年还会计算利息。相应的记账利率也不低，2016年以来一直在6%~8%以上。

上面这位退休人员的个人账户余额是8.2万元，每月个人账户养老金只有590元左右。

过渡性养老金，由于缴费指数比较低，四川省主要是针对1995年底以前的缴费年限计算，算起来也不少，是1337.15元。

除此以外，四川省还有对独生子女父母、高级职称的退休人员额外增发养老金的规定，每月额外增加养老金247.33元。

以上各个部分相加，养老金达到了5073.61元。

说实话，目前四川省的企业退休人员人均养老金也就是3000元左右，能领5000多元的养老金，主要还是因为近年来退休计算养老金的基数越来越高。因此一般是越晚退休越划算的。

所以，在每年养老金调整的时候，除了定额调整、挂钩调整以外，还有对高龄老人和艰苦边远地区退休人员的倾斜调整。部分对他们额外提升养老金调整水平。像高龄老人，主要是为了他们退休时间早、退休计算养老金使用的社平工资较低，为了适度平衡而设定的。